武義縣2022年本級(jí)財(cái)政決算及2023年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

關(guān)于武義縣2022年本級(jí)財(cái)政決算

及2023年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

2023年8月22日在武義縣第十七屆人大常委會(huì)第十次會(huì)議上

武義縣財(cái)政局局長(zhǎng)  徐宏亮

2022年度政府決算公開(kāi)目錄

一、2022年本級(jí)財(cái)政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況。

（二）政府性基金收支決算情況。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況。

（五）政府債務(wù)情況。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況。

（七）績(jī)效工作開(kāi)展情況。

二、2022年預(yù)算執(zhí)行效果

三、2023年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況

四、下半年形勢(shì)分析及工作措施

五、公開(kāi)附表

1.武義縣2022年一般公共預(yù)算收入決算情況表

2.武義縣2022年一般公共預(yù)算支出決算情況表

3.武義縣2022年一般公共預(yù)算支出決算情況表（縣本級(jí)）

4.武義縣2022年一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟(jì)分類決算情況表（縣本級(jí)）

5.武義縣2022年一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付表

6.武義縣2022年一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移性收支及稅收返還決算

7.武義縣2022年政府一般債務(wù)限額和余額情況表

8.武義縣2022年政府性基金收入決算情況表

9.武義縣2022年政府性基金支出決算情況表

10.武義縣2022年政府性基金支出決算情況表（縣本級(jí)）

11.武義縣2022年政府性基金轉(zhuǎn)移支付表

12.武義縣2022年政府性基金轉(zhuǎn)移性收支決算

13.武義縣2022年政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況表

14.武義縣2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入決算情況表

15.武義縣2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算情況表

16.武義縣2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出決算情況表（縣本級(jí)）

17.武義縣2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表

18.武義縣2022年社保基金收入決算情況表

19.武義縣2022年社保基金支出決算情況表

20.武義縣2022年社保基金收支決算情況表

21.武義縣2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算情況表（縣本級(jí)）

22.武義縣2022年“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

23.武義縣2022年政府債務(wù)情況表

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣政府委托，向縣人大常委會(huì)報(bào)告我縣2022年本級(jí)財(cái)政決算及2023年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

一、2022年本級(jí)財(cái)政決算情況

2022年，縣財(cái)政局全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和二十大精神，堅(jiān)決落實(shí)黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要指示和縣委縣政府部署安排，堅(jiān)持“穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，確保經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

全年決算實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入505459萬(wàn)元，完成年度預(yù)算553078萬(wàn)元的91.4%，比2021年增長(zhǎng)2.59%。其中一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入331033萬(wàn)元，完成年度預(yù)算331030萬(wàn)元的100%，比2021年增長(zhǎng)12%。

全年一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出609148萬(wàn)元，完成年度預(yù)算669193萬(wàn)元的91.03%，比2021年下降3.3%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出21232萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出185371萬(wàn)元；本級(jí)支出402545萬(wàn)元，完成年度預(yù)算429840萬(wàn)元的93.65%。

按照現(xiàn)行分稅制財(cái)政體制計(jì)算，2022年我縣一般公共預(yù)算決算收入331033萬(wàn)元，加上①稅收體制返還和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入269140萬(wàn)元、②2021年結(jié)轉(zhuǎn)2022年的各項(xiàng)資金27646萬(wàn)元、③調(diào)入資金106539萬(wàn)元（其中：預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39700萬(wàn)元、政府性基金44588萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算552萬(wàn)元、其他資金21699萬(wàn)元）、④地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入80000萬(wàn)元，減上交省市財(cái)政58345萬(wàn)元，我縣一般公共預(yù)算當(dāng)年可用資金756013萬(wàn)元。

全年一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出609148萬(wàn)元；補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金57809萬(wàn)元；援助其他地區(qū)820萬(wàn)元；地方政府一般債務(wù)還本支出40000萬(wàn)元，以上支出共計(jì)707777萬(wàn)元。加上2022年結(jié)轉(zhuǎn)2023年各項(xiàng)資金48236萬(wàn)元，合計(jì)756013萬(wàn)元。

當(dāng)年一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

全年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入491523萬(wàn)元（其中：土地出讓收入371059萬(wàn)元、其他政府性基金收入62102萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入50000萬(wàn)元），完成年度預(yù)算483831萬(wàn)元的101.59%，比2021年增長(zhǎng)22.16%。

全年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出505233萬(wàn)元，完成年度預(yù)算558081萬(wàn)元的90.53%，比2021年增長(zhǎng)6.27%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出28151萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出4913萬(wàn)元；本級(jí)支出472169萬(wàn)元，完成年度預(yù)算518931萬(wàn)元的90.99%。

按照現(xiàn)行體制計(jì)算，2022年我縣政府性基金決算收入491523萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入6350萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入155100萬(wàn)元，2021年結(jié)轉(zhuǎn)2022年的各項(xiàng)資金30108萬(wàn)元，我縣政府性基金預(yù)算當(dāng)年可用資金683081萬(wàn)元。全年政府性基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出505233萬(wàn)元，上解上級(jí)支出412萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算資金44588萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出80000萬(wàn)元，加上2022年結(jié)轉(zhuǎn)2023年各項(xiàng)資金52848萬(wàn)元，合計(jì)683081萬(wàn)元。當(dāng)年政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收支決算情況

全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入1852萬(wàn)元，完成年度預(yù)算1858萬(wàn)元的99.68%，比2021年增長(zhǎng)19.02%。

全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出1312萬(wàn)元，完成年度預(yù)算1315萬(wàn)元的99.77%，比2021年增長(zhǎng)84.79%。

按照現(xiàn)行體制計(jì)算，2022年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算收入1852萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入9萬(wàn)元，2021年結(jié)轉(zhuǎn)2022年的資金7萬(wàn)元，當(dāng)年可用資金1868萬(wàn)元。全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出1312萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年4萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算資金552萬(wàn)元，合計(jì)1868萬(wàn)元。當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算收入102039萬(wàn)元，完成年度預(yù)算100380萬(wàn)元的101.65%，比2021年同口徑增長(zhǎng)21.01%。

其中，社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入48658萬(wàn)元，比2021年同口徑增長(zhǎng)32.20%，主要是被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)專賬清算轉(zhuǎn)入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、公務(wù)員平時(shí)考核獎(jiǎng)納入社保繳費(fèi)基數(shù)、調(diào)整工傷保險(xiǎn)費(fèi)率浮動(dòng)辦法；財(cái)政補(bǔ)貼收入50776萬(wàn)元，比2021年同口徑增長(zhǎng)14.30%（財(cái)政一般公共預(yù)算和政府性基金中補(bǔ)充城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)24857萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)25919萬(wàn)元）；利息收入751萬(wàn)元，比2021年下降18.90%；委托投資收益9萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移收入等其他1079萬(wàn)元。

全年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算實(shí)現(xiàn)決算支出88908萬(wàn)元，完成年度預(yù)算87645萬(wàn)元的101.44%，比2021年同口徑增長(zhǎng)19.68%，主要是養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)以及失業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼增加。截至2022年底，社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余44298萬(wàn)元。

（五）政府債務(wù)情況

地方政府債券。2022年我縣爭(zhēng)取到地方政府債券235100萬(wàn)元。其中：一般債券40000萬(wàn)元，棚改專項(xiàng)債券13000萬(wàn)元，其他項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券142100萬(wàn)元，再融資債券40000萬(wàn)元。當(dāng)年還本支出120000，其中一般債券還本40000萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本80000萬(wàn)元。當(dāng)年債券付息支出41061.84萬(wàn)元，其中一般債務(wù)付息支出17402.38萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出23659.46萬(wàn)元。

2022年底我縣地方政府債務(wù)余額1260360萬(wàn)元（省廳核定限額1260400萬(wàn)元），其中一般債務(wù)余額549460萬(wàn)元（限額549500萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)余額710900萬(wàn)元（限額710900萬(wàn)元）。按2022年財(cái)政部統(tǒng)計(jì)口徑，2022年底我縣法定限額內(nèi)政府債務(wù)率108.71%（債務(wù)率<120%為綠色等級(jí)，省定要求控制在118%以內(nèi)）。

（六）“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況

2022年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)決算支出1910.1萬(wàn)元，完成年度預(yù)算3004.2萬(wàn)元的63.58%，下降0.43%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)313.7萬(wàn)元，下降21.17%，主要是更新車輛數(shù)減少；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)938.4萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.03%，主要是油價(jià)明顯上漲，運(yùn)行成本提高；公務(wù)接待費(fèi)658萬(wàn)元，下降0.25%，主要為壓減部門公務(wù)接待費(fèi)，公務(wù)接待數(shù)量下降；受新冠疫情影響，因公出國(guó)（境）無(wú)支出。

（七）績(jī)效工作開(kāi)展情況

建立健全制度。出臺(tái)《武義縣預(yù)算績(jī)效管理應(yīng)用辦法》，強(qiáng)化和規(guī)范預(yù)算績(jī)效成果應(yīng)用，推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理取得實(shí)效。強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，開(kāi)展績(jī)效運(yùn)行線上自行監(jiān)控，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度實(shí)施“雙監(jiān)控”。開(kāi)展績(jī)效抽評(píng)工作。在部門績(jī)效自評(píng)的基礎(chǔ)上，對(duì)105個(gè)項(xiàng)目，從自評(píng)質(zhì)量和實(shí)際績(jī)效兩個(gè)方面進(jìn)行財(cái)政復(fù)核，涉及資金4.79億元。優(yōu)化重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。轉(zhuǎn)變“集中進(jìn)點(diǎn)”為“分散進(jìn)點(diǎn)”方式，深入對(duì)接評(píng)價(jià)項(xiàng)目單位，對(duì)13個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政資金7.4億元；同時(shí)積極擴(kuò)大部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)數(shù)量，2022年選取4個(gè)部門和2個(gè)鎮(zhèn)街進(jìn)行整體績(jī)效評(píng)價(jià)。推進(jìn)事前績(jī)效評(píng)估。對(duì)2023年需財(cái)政資金安排300萬(wàn)元（含）以上的新增項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，對(duì)2022年所有新增重大政府投資項(xiàng)目開(kāi)展事前績(jī)效評(píng)估，評(píng)估結(jié)果作為預(yù)算安排的前置條件。強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果，其中調(diào)整項(xiàng)目33個(gè)，調(diào)整資金3.16億元，取消項(xiàng)目33個(gè)，收回資金1.69億元。

二、2022年預(yù)算執(zhí)行效果

（一）穩(wěn)增長(zhǎng)，增強(qiáng)財(cái)政保障能力

一是聯(lián)動(dòng)部門爭(zhēng)取資金支持。搶抓政策窗口期，多次赴省、市財(cái)政匯報(bào)對(duì)接我縣財(cái)力需求情況，爭(zhēng)取上級(jí)部門的支持。2022年，我縣累計(jì)爭(zhēng)獲上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金27.55億元，同比增長(zhǎng)14.6%。二是積極爭(zhēng)取政府債券支持。主動(dòng)作為，壓實(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，2022年累計(jì)爭(zhēng)獲地方政府債券資金23.51億元，其中，一般債券4億元，專項(xiàng)債券15.51億元，再融資一般債券4億元。專項(xiàng)債券完成年初任務(wù)15億元的103.4%，增長(zhǎng)12.31%，額度創(chuàng)歷史新高，為S312永康至武義公路改建工程、職業(yè)技術(shù)學(xué)校遷建工程等22個(gè)項(xiàng)目提供了資金保障。三是精打細(xì)算盤活存量資金。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，建立制度約束、硬化預(yù)算執(zhí)行。2022年，收回部門當(dāng)年預(yù)算資金9211.33萬(wàn)元。其中，壓減一般性支出3258.66萬(wàn)元，壓減率6.5%；結(jié)合預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效評(píng)價(jià)，收回非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目5922.67萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于三保、疫情防控、重大改革項(xiàng)目等急需領(lǐng)域。

（二）優(yōu)結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障改善民生

堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出的優(yōu)先地位，2022年我縣一般公共預(yù)算中民生支出47.01億元，占財(cái)政支出比重達(dá)77.2%。一是全力支持疫情防控。全年一般公共預(yù)算小口徑支出疫情防控經(jīng)費(fèi)2.2億元，同比增長(zhǎng)187%。主要用于核酸檢測(cè)能力提升、支付第三方檢測(cè)費(fèi)用、隔離費(fèi)用、卡口費(fèi)用、方艙醫(yī)院、發(fā)熱門診建設(shè)及防疫物資儲(chǔ)備等。二是支持社會(huì)保障體系建設(shè)。社會(huì)保障和就業(yè)支出7.95億元，同比增長(zhǎng)38%。實(shí)施積極的就業(yè)政策，重點(diǎn)支持高校畢業(yè)生就業(yè)、發(fā)展新就業(yè)形態(tài)、企業(yè)穩(wěn)崗。助力健全社會(huì)救助和社會(huì)福利體系，提高低保對(duì)象補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，及時(shí)兌現(xiàn)困難群眾救助補(bǔ)助。三是支持教育優(yōu)先發(fā)展。落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)兩個(gè)“只增不減”，2022年一般公共預(yù)算教育支出10.16億元，同比增長(zhǎng)6.44%。落實(shí)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障，實(shí)現(xiàn)貧困家庭學(xué)生“應(yīng)助盡助”。有力支持學(xué)前教育提升行動(dòng)，促進(jìn)幼兒園辦學(xué)條件不斷改善。支持中高職一體化，保障金職院武義分院建設(shè)。四是優(yōu)先保障鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入。提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，大力支持鄉(xiāng)村振興。2022年，安排土地出讓金3.06億元用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出，占土地出讓收入37.1億的8.25%，高于規(guī)定要求3.25個(gè)百分點(diǎn)。

（三）提信心，激發(fā)經(jīng)營(yíng)主體活力

一是落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策。會(huì)同稅務(wù)部門建立“增值稅留抵退稅工作聯(lián)席會(huì)議”制度，加快各項(xiàng)稅收優(yōu)惠措施落地落實(shí)，切實(shí)減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。2022年累計(jì)完成留抵退稅3.84億元，惠及企業(yè)999戶，其中小微企業(yè)留抵退稅2.77億元，惠及小微企業(yè)869戶。二是聚焦產(chǎn)業(yè)優(yōu)化扶持。積極參與制定《關(guān)于支持工業(yè)企業(yè)穩(wěn)生產(chǎn)加快發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》等一攬子政策，推進(jìn)涉企財(cái)政扶持政策的調(diào)整。2022年共兌現(xiàn)助企紓困等資金6.26億元，較去年增長(zhǎng)15.29%，惠及企業(yè)15239家/次。牽頭制訂《武義縣涉企政策智兌實(shí)施辦法》，依托數(shù)字化平臺(tái)實(shí)現(xiàn)涉企政策全公開(kāi)、涉企兌現(xiàn)全跟蹤、績(jī)效管理全周期，對(duì)306個(gè)獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目進(jìn)行分類，實(shí)現(xiàn)政策精準(zhǔn)推送和快速兌現(xiàn)。三是加大擔(dān)保轉(zhuǎn)貸惠企力度。2022年，轉(zhuǎn)貸費(fèi)用降低50%，減免力度為歷年最大，累計(jì)為475家制造業(yè)企業(yè)提供擔(dān)保9.11億元、轉(zhuǎn)貸36.82億元，共計(jì)減免費(fèi)用361.18萬(wàn)元。

（四）謀創(chuàng)新，提升財(cái)政治理效能

一是迭代升級(jí)預(yù)算績(jī)效管理。推動(dòng)線上績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控全覆蓋，全面開(kāi)展預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況動(dòng)態(tài)監(jiān)控跟蹤管理，對(duì)預(yù)算執(zhí)行率、績(jī)效完成率低的項(xiàng)目使用“紅黃藍(lán)”燈預(yù)警。二是加快形成智慧型財(cái)政格局。根據(jù)省廳統(tǒng)一部署，以數(shù)字化改革為抓手，先后成功上線“非稅和票據(jù)管理一體化平臺(tái)”、“浙里基財(cái)智控”、“浙里報(bào)賬”、“浙里捐贈(zèng)”等多跨場(chǎng)景應(yīng)用，推動(dòng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)向線上轉(zhuǎn)型，打造“一件事”應(yīng)用集成，有效服務(wù)了企業(yè)和社會(huì)。三是加快形成共同富裕標(biāo)志性成果。創(chuàng)新鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，在以稅收分成為主的“促發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)資金”基礎(chǔ)上，納入以生態(tài)獎(jiǎng)補(bǔ)為核心的“綠色發(fā)展資金”，進(jìn)一步調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力分配格局，促進(jìn)南北協(xié)調(diào)發(fā)展。2022年首次兌現(xiàn)綠色財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)5000萬(wàn)元，其中，兌現(xiàn)一般性資金2000萬(wàn)元，惠及全縣18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）。

（五）兜底線，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)

一是堅(jiān)決防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)源頭管控。精準(zhǔn)把控債務(wù)底線，在爭(zhēng)取債券額度的同時(shí)積極籌措資金償還到期債券。通過(guò)多渠道籌措資金、科學(xué)規(guī)范核銷核減、高效精準(zhǔn)推進(jìn)項(xiàng)目轉(zhuǎn)型化債的方式積極開(kāi)展化債任務(wù)。二是夯實(shí)社保基金抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。制定出臺(tái)《武義縣社會(huì)保障風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金實(shí)施意見(jiàn)》，建立健全籌措機(jī)制，提高資金積累水平，持續(xù)做大風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備“蓄水池”。2022年，足額安排（計(jì)提）社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金5.24億元，累計(jì)結(jié)余11.24億元，切實(shí)增強(qiáng)未來(lái)社保基金支付能力。三是兜牢“三保”底線。強(qiáng)化“三保”財(cái)力保障，完善縣級(jí)“三保”預(yù)算編制審核機(jī)制，健全“定期報(bào)告+重點(diǎn)關(guān)注”的預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，嚴(yán)格貫徹落實(shí)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)，加強(qiáng)直達(dá)資金執(zhí)行監(jiān)督。2022年我縣“三保”支出預(yù)算25.02億元，占一般公共預(yù)算支出的43.7%。各項(xiàng)地方保障標(biāo)準(zhǔn)均符合國(guó)家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，并足額保障。

三、2023年1-7月預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來(lái)，縣財(cái)政局認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委縣政府要求，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，以系統(tǒng)思維謀劃開(kāi)展三個(gè)“一號(hào)工程”建設(shè)，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政管理工作。

（一）一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入394664萬(wàn)元，完成年初預(yù)算575067萬(wàn)元的68.6%，增長(zhǎng)12.5%。其中一般公共預(yù)算收入253407萬(wàn)元，完成年初預(yù)算364140萬(wàn)元的69.6%，增長(zhǎng)9.9%（其中：稅收收入195314萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%，剔除免抵調(diào)、緩繳等因素后實(shí)際稅收為158400萬(wàn)元，同口徑下降4.7%）。

分稅種主要情況如下：

1．中央與地方共享稅124655萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.6%。

（1）國(guó)內(nèi)增值稅91825萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.1%，主要是上年實(shí)施政策性緩繳稅款和大規(guī)模留抵退稅拉低基數(shù)，今年上半年完成政策性緩繳稅款本期入庫(kù)增值稅款2.08億元；累計(jì)辦理留抵退稅0.32億元，相比上年同期（1.57億元）減少1.25億元；

（2）企業(yè)所得稅24501萬(wàn)元，下降17.5%，主要是化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)減征0.72億元，房地產(chǎn)業(yè)所得稅累計(jì)減征0.11億元。

（3）個(gè)人所得稅8329萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.9%，主要是限售股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得帶來(lái)增收0.49億元。

2．地方稅70659萬(wàn)元，下降10.2%。

（1）土地增值稅11842萬(wàn)元，下降59.8%，主要是武義城投集團(tuán)公司和瑞興房產(chǎn)土增稅分別同比減征5700萬(wàn)元和2500萬(wàn)元；

（2）契稅17688萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.0%，主要是受城市更新，拆遷安置增多因素影響，武義城市建設(shè)投資集團(tuán)和武義金武城市更新建設(shè)運(yùn)營(yíng)有限公司分別增加2545萬(wàn)元和1518萬(wàn)元稅款；

（3）城市維護(hù)建設(shè)稅9125萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.1%，主要是受增值稅增收影響；

（4）房產(chǎn)稅13463萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.9%；

（5）城鎮(zhèn)土地使用稅9555萬(wàn)元，下降8.1%；

（6）耕地占用稅1780萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.5%，主要是武義縣土地儲(chǔ)備中心上半年繳納增加800萬(wàn)元；

（7）印花稅3914萬(wàn)元，增長(zhǎng)72.2%，主要是國(guó)有企業(yè)改制成集團(tuán)公司之間的賬務(wù)處理產(chǎn)生的印花稅；

（8）車船使用和牌照稅1775萬(wàn)元，下降1.2%；

（9）資源稅1265萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.9%；

（10）環(huán)境保護(hù)稅84萬(wàn)元，增長(zhǎng)35.5%；

（11）其他稅收收入168萬(wàn)元，增長(zhǎng)1192.3%，主要是以前年度營(yíng)業(yè)稅清繳稅款入庫(kù)。

3．非稅收入58093萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.7%。

（1）專項(xiàng)收入12279萬(wàn)元，增長(zhǎng)66.4%，主要是教育費(fèi)附加收入受增值稅增收因素影響增長(zhǎng)31.3%；因履坦鎮(zhèn)礦業(yè)權(quán)出讓，產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)1285萬(wàn)元于7月份入庫(kù)；

（2）國(guó)有（資源）資產(chǎn)有償使用收入34335萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.7%；主要是履坦鎮(zhèn)礦業(yè)權(quán)出讓收入前兩期收入11940萬(wàn)元、14925萬(wàn)元于一季度完成入庫(kù)（該礦業(yè)權(quán)出讓收入合計(jì)59700萬(wàn)元，第三期14925萬(wàn)元、第四期17910萬(wàn)元分別將于2024年3月前和2025年3月前完成入庫(kù)）；

（3）其他非稅收入11479萬(wàn)元，下降41.3%。主要是部分行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒(méi)收入等未入庫(kù)。

（二）一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

完成支出383299萬(wàn)元，完成年初預(yù)算579298萬(wàn)元的66.2%，下降0.4%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出13543萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出133652萬(wàn)元；本級(jí)支出236104萬(wàn)元，完成年初預(yù)算403680萬(wàn)元的58.5%。

主要項(xiàng)目支出情況如下：

（1）一般公共服務(wù)支出36627萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.9%，主要是新增省補(bǔ)山海協(xié)作專項(xiàng)資金4800萬(wàn)元；

（2）公共安全支出17064萬(wàn)元，下降10.5%；主要是建設(shè)支出減少（2022年同期有一般債項(xiàng)目交警大隊(duì)遷建工程支出1500萬(wàn)）；

（3）教育支出61080萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.7%；

（4）科技支出24689萬(wàn)元，下降17.0%，主要是企業(yè)扶持資金比上年同期減少支出5400萬(wàn)元；

（5）文化旅游體育與傳媒支出7618萬(wàn)元，下降23.3%，主要是企業(yè)扶持資金比上年同期減少支出900萬(wàn)元、融媒體專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)同期支出減少900萬(wàn)元；

（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出68087萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.0%，主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助增加13900萬(wàn)元；

（7）衛(wèi)生健康支出40151萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.1%；

（8）節(jié)能環(huán)保支出9723萬(wàn)元，下降17.3%，主要是企業(yè)扶持資金比上年同期減少支出1800萬(wàn)元；

（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出23143萬(wàn)元，下降18.3%，主要是2022年同期一般債項(xiàng)目S312（原43省道）永康至武義公路改造工程支出1億元；

（10）農(nóng)林水支出55048萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.6%，主要是新增一般債項(xiàng)目支出8000萬(wàn)、水利項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度加快；

（11）交通運(yùn)輸支出8769萬(wàn)元，下降76.4%，主要是2022年同期S312（原43省道）永康至武義公路改造工程項(xiàng)目支出3億元；

（12）資源勘探工業(yè)信息等支出2196萬(wàn)元，下降22.5%，主要是企業(yè)扶持資金比上年同期減少支出1200萬(wàn)元；

（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1819萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.0%，主要是外貿(mào)企業(yè)扶持資金兌現(xiàn)進(jìn)度加快，比上年同期增加支出500萬(wàn)元；

（14）金融支出665萬(wàn)元，下降52.3%，主要是金融業(yè)企業(yè)扶持資金兌現(xiàn)放緩，比上年同期減少662萬(wàn)元；

（15）自然資源海洋氣象等支出7085萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.8%，主要是省補(bǔ)土地綜合整治項(xiàng)目資金增加1465萬(wàn)元、省補(bǔ)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目資金增加830萬(wàn)元；

（16）住房保障支出6422萬(wàn)元，下降24.9%，主要是省補(bǔ)老舊小區(qū)改造專項(xiàng)資金減少3700萬(wàn)元；

（17）糧油物資儲(chǔ)備支出34萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.7%；

（18）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3738萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.5%；

（19）債務(wù)付息支出9194萬(wàn)元，下降1.6%;

（20）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出37萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.8%；

（21）國(guó)防支出110萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.9%。

（三）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)收入174178萬(wàn)元，完成年初預(yù)算407550萬(wàn)元的42.7%。其中，土地出讓收入163863萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的46.82%。

完成支出267946萬(wàn)元，完成年初預(yù)算416077萬(wàn)元的64.4%。其中：上年結(jié)轉(zhuǎn)支出33563萬(wàn)元；省市補(bǔ)助支出1879萬(wàn)元；本級(jí)支出232504萬(wàn)元，完成年初預(yù)算360237萬(wàn)元的64.5%。

（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)收入833萬(wàn)元，完成年初預(yù)算1200萬(wàn)元的69.4%，下降55.0%。主要是武城集團(tuán)因承擔(dān)棚改工作導(dǎo)致利潤(rùn)減少。

完成支出162萬(wàn)元，完成年初預(yù)算851萬(wàn)元的19.0%，下降87.5%。

（五）社保基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

實(shí)現(xiàn)收入67362萬(wàn)元，完成年初預(yù)算98269萬(wàn)元的68.6%，下降8.43%。

完成支出51545萬(wàn)元，完成年初預(yù)算91507萬(wàn)元的56.3%，增長(zhǎng)0.51%。

（六）政府債務(wù)情況

地方政府債券。2023年我縣爭(zhēng)取到地方政府債券額度299500萬(wàn)元。截至目前，實(shí)際已發(fā)行新增債券145000萬(wàn)元，其中：一般債券20000萬(wàn)元，其他項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券102000萬(wàn)元，再融資一般債券23000萬(wàn)元。2023年需支付債券利息43867.95萬(wàn)元，其中一般債務(wù)付息支出18452.03萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出25415.92萬(wàn)元。

2023年7月底我縣地方政府債務(wù)余額1382360萬(wàn)元（省廳下達(dá)限額1536900萬(wàn)元），其中一般債務(wù)余額569460萬(wàn)元（限額579500萬(wàn)元），專項(xiàng)債務(wù)余額812900萬(wàn)元（限額957400萬(wàn)元）。

四、下半年形勢(shì)分析及工作措施

今年以來(lái)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨新的挑戰(zhàn)，疫情導(dǎo)致的“疤痕效應(yīng)”猶在，企業(yè)信心不足，預(yù)期轉(zhuǎn)弱導(dǎo)致內(nèi)需不足，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍處于復(fù)蘇之中，當(dāng)前我縣財(cái)政收入總體增長(zhǎng)穩(wěn)定，但受整體宏觀環(huán)境影響，重點(diǎn)行業(yè)稅收收入有所下滑。另一方面，突發(fā)事件加劇了短期內(nèi)的收支矛盾，受安全生產(chǎn)事故影響，5月份我縣部分企業(yè)處于整改期間，經(jīng)營(yíng)狀況下滑，6月稅收下降趨勢(shì)初步顯現(xiàn)，預(yù)計(jì)到三季度影響趨勢(shì)會(huì)有所放緩；在支出端，安全生產(chǎn)等年初未預(yù)見(jiàn)性支出，對(duì)資金的統(tǒng)籌保障提出了更高要求。

下一步，我們將堅(jiān)決貫徹縣委、縣政府決策部署，進(jìn)一步嚴(yán)格財(cái)政預(yù)算管理，注重支出結(jié)構(gòu)優(yōu)化，堅(jiān)持“三保”和重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障，更好地統(tǒng)籌發(fā)展和安全，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)可持續(xù)。主要做好以下工作：

（一）統(tǒng)籌協(xié)同做好開(kāi)源節(jié)流。加強(qiáng)收入形勢(shì)分析研判，建立財(cái)稅聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，掌握經(jīng)濟(jì)稅源情況，推進(jìn)信息共享，顆粒度細(xì)化到行業(yè)、稅種。在嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策基礎(chǔ)上，加強(qiáng)非稅收入入庫(kù)管理。做好公款競(jìng)爭(zhēng)性存放，促進(jìn)財(cái)政性資金保值增值，盤活國(guó)有資產(chǎn)保值增值，不斷夯實(shí)財(cái)政收入增長(zhǎng)基礎(chǔ)，切實(shí)提高收入質(zhì)量。加力落實(shí)過(guò)“緊日子”。壓實(shí)黨政機(jī)關(guān)主體責(zé)任，進(jìn)一步硬化預(yù)算約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，降低行政成本，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)，加強(qiáng)資產(chǎn)配置使用和管理，集中財(cái)力辦大事。

（二）加強(qiáng)重點(diǎn)民生支出保障。優(yōu)先保障教育投入。落實(shí)教育投入“兩個(gè)只增不減”，支持義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和學(xué)前教育普及普惠。支持完善就業(yè)創(chuàng)業(yè)體系。精準(zhǔn)幫扶高校畢業(yè)生、就業(yè)困難人員等重點(diǎn)群體積極就業(yè)。實(shí)施技工教育提質(zhì)增量行動(dòng)，支持開(kāi)展多層次職業(yè)技能培訓(xùn)。促進(jìn)提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作，重點(diǎn)抓好門診付費(fèi)方式改革和醫(yī)共體建設(shè)。強(qiáng)化鄉(xiāng)村振興多元投入保障。深化涉農(nóng)資金整合，完善“大三農(nóng)”政策體系建設(shè)，優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)政策和資金供給模式，推動(dòng)農(nóng)村家庭產(chǎn)業(yè)共富。

（三）持續(xù)深化財(cái)政體制改革。迭代升級(jí)集中財(cái)力辦大事財(cái)政政策體系。全面梳理現(xiàn)有政策和資金進(jìn)行，實(shí)施項(xiàng)目分級(jí)分類，系統(tǒng)構(gòu)建2023年-2027年財(cái)政政策體系，建立動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。深化共同富裕改革。圍繞“提低擴(kuò)中”改革，推進(jìn)浙江省“百萬(wàn)家庭奔富三年行動(dòng)計(jì)劃（2023-2025）”，著重推動(dòng)低收入群體增收減負(fù)，提升年收入10萬(wàn)元以上家庭的數(shù)量。深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制。進(jìn)一步明晰縣鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)權(quán)和事權(quán)支出責(zé)任，迭代綠色財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)機(jī)制，推動(dòng)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，初步建成法定類、固定類、暫定類項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，做到可估計(jì)可測(cè)算。

（四）堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格規(guī)范全縣地方政府債務(wù)管理，對(duì)新增隱性債務(wù)“零容忍”，切實(shí)落實(shí)隱性債務(wù)化解任務(wù)，確保2025年底前隱性債務(wù)清零。防范“三保風(fēng)險(xiǎn)”。加強(qiáng)研究預(yù)判，完善“三保”風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，兜牢“三保”底線。防范化解社保基金風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化各項(xiàng)社會(huì)保障制度可持續(xù)運(yùn)行，加強(qiáng)社保基金擴(kuò)面征繳，持續(xù)完善防范化解社保基金支付風(fēng)險(xiǎn)的專項(xiàng)資金。加快兩直資金兌現(xiàn)進(jìn)度。加強(qiáng)直達(dá)資金監(jiān)控預(yù)警管理，動(dòng)態(tài)監(jiān)控“兩直”資金支出進(jìn)度，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾偏，確保“兩直”資金盡快發(fā)揮效益。

主任、各位副主任、各位委員，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，自覺(jué)接受縣人大的監(jiān)督，充分發(fā)揮積極的財(cái)政政策提升效能，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為加快建設(shè)都市范山水韻現(xiàn)代化活力新武義貢獻(xiàn)財(cái)政力量。

2022年決算報(bào)告附表.xls